1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами

Назначение

«1С:УКФ 8» предназначен для управления финансами, ведения регламентированного и международного учета, как обособленных предприятий, так и предприятий, объединенных в группы (холдинги, конгломераты, группы компаний).

Программный продукт «1С:Предприятие 8.Управление корпоративными финансами» представляет собой интегрированное решение на базе программ «1С:Бухгалтерия 8» и отдельных сконфигурированных и функционально расширенных подсистем «1С:Управление производственным предприятием 8».

Функциональные возможности

Используя «1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами», возможно:

• автоматизировать ведение регламентированного учета (налоговый и бухгалтерский);
• вести оперативный учет по международным стандартам (IFRS, GAAP и любой другой);
• осуществлять бюджетное планирование и контроль;
• управлять движением денежных средств;
• управлять процессами исполнения договоров;
• решать задачи подготовки отчетности РСБУ для выгрузки в решение 1С:Консолидация.

«1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами» представляет собой интегрированное решение на базе программных продуктов «1С:Бухгалтерия предприятия» (редакция 3.0) и отдельных подсистем «1С:Управление производственным предприятием 8» (редакция 1.3). В рамках интегрированного решения, типовая функциональность отдельных подсистем существенно развита и дополнена с учетом многолетнего опыта внедрения функциональных подсистем бухгалтерского учета, учета по международным стандартам, бюджетирования и управления процессами работы с договорами.

Работа с программой «1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами» позволяет:

Собственникам, инвесторам и кредиторам - принимать инвестиционные решения, основанные на полной и достоверной информации о финансовом положении предприятия или группы компаний.

Финансовой службе:

• Планировать денежные средства и финансовое состояние предприятия на любой период в разрезе оборотов по статьям бюджетов и остатков по плану счетов с использованием необходимых аналитических разрезов;
• Составлять мастер-бюджет компании (бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, прогнозный баланс) и других оборотных бюджетов;
• Контролировать соответствие плановых и фактических данных установленным целевым показателям;
• Контролировать соответствие текущих планов расходования средств рабочему плану на период и анализировать исполнение бюджетных заявок;
• Составлять сводные отчетности по результатам мониторинга;
• Проводить многомерный анализ отклонений плановых и фактических данных.

Менеджерам всех уровней:

• Улучшить качество работы с клиентами;
• Повысить оперативность и достоверность информации;
• Повысить производительности труда;
• Сократить затраты на ведение учета;
• Сократить количество ошибок;
• Сократить потери или кражи ТМЦ;
• Повысить квалификацию персонала;
• Улучшить систему оценки деятельности персонала.

Бухгалтерии:

• Вести бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с российским законодательством по всем участкам учета;
• Вести оперативный учет фактического движения денежных средств предприятия на расчетных счетах и кассах;

Специалистам по учету МСФО:

• Использовать возможность параллельного переноса большей части учетных записей (проводок) из подсистемы бухгалтерского учета по правилам, которые могут гибко настраиваться пользователем, и отслеживать проводки до документа;
• Вести финансовый учет и готовить индивидуальную финансовую отчетность в соответствии с МСФО;
• Подготавливать данные для выгрузки в конфигурацию программы «1С:Консолидация 8» с целью получения консолидированной отчетности по РСБУ и МСФО, а также для план-фактного анализа и контроля бюджетов
• Вести параллельный учет по российским и международным стандартам по тем участкам, где различия между нормативами и требованиями МСФО существенны (учет основных средств, нематериальных активов, кредитов и займов, арендованных активов);
• Осуществлять трансляцию по текущему или выбранному валютному курсу согласно указанным правилам соответствия бухгалтерским счетам;
• Вести сквозной аналитический учет в разрезе проектов;
• Получать отчеты с информацией о различиях в данных российского и международного учета;
• Отражать хозяйственные операции в МСФО датой, отличной от даты операции в регламентированном учете.

Бухгалтерский и налоговый учет

«Управление корпоративными финансами» поддерживает решение всех задач бухгалтерской службы предприятия, если бухгалтерская служба полностью отвечает за учет на предприятии, включая, например, выписку первичных документов, учет продаж и т. д. Данное прикладное решение также можно использовать только для ведения бухгалтерского и налогового учета.

В состав конфигурации включен план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Приказу Минфина РФ «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» от 31 октября 2000 г. № 94н (в редакции Приказа Минфина РФ от 07.05.2003 № 38н). Состав счетов, организация аналитического, валютного, количественного учета на счетах соответствуют требованиям законодательства по ведению бухгалтерского учета и отражению данных в отчетности. При необходимости пользователи могут самостоятельно создавать дополнительные субсчета и разрезы аналитического учета.

Бухгалтерский учет

Бухгалтерский учет ведется в соответствии с российским законодательством по всем участкам учета, в том числе:

• учет материальных ценностей;
• операции по банку и кассе;
• валютные операции;
• расчеты с подотчетными лицами;
• расчеты с персоналом по оплате труда;
• расчеты с бюджетом.

Поддерживается ведение бухгалтерского учета в единой информационной базе для нескольких юридических лиц. Для консолидации данных территориально-распределенных структур – филиальных организаций и групп компаний конфигурация может использоваться совместно с решением «1С:Консолидация».

Высокая степень автоматизации формирования бухгалтерских проводок предопределена описанием готовых к использованию первичных документов по видам хозяйственных операций.

Актуальность форм регламентированной отчетности поддерживается возможностью автоматического обновления через Интернет.

Налоговый учет

Налоговый учет в «Управление корпоративными финансами» решает следующие задачи: автоматическое заполнение «Декларации по налогу на прибыль организаций», ведение аналитических регистров налогового учета.

Методики учета и механизмы хранения информации бухгалтерского и налогового учета максимально приближены друг к другу. Основу систем бухгалтерского и налогового учета в конфигурации составляет единый план счетов бухгалтерского учета.

Чтобы обеспечить требования ПБУ 18/02, в программе автоматически ведется специальный вспомогательный учет постоянных и временных разниц в оценке стоимости активов и обязательств.

После проведения регламентных процедур формируется декларация по налогу на прибыль.

Управление финансами

Подсистема управления финансами ориентирована на комплексное решение задач планирования, контроля и учета доходов и расходов, она позволяет предприятию эффективно использовать собственные средства и привлеченные инвестиции, повысить управляемость бизнеса в целом. Реализованные механизмы оптимизируют применяемые финансовые инструменты, делая работу компании прозрачной для внутреннего и внешнего аудита, повышают инвестиционную привлекательность бизнеса.

Функциональные возможности подсистемы обеспечивают решение широкого круга задач финансовой службы, планового и экономического отделов, бухгалтерии.

Бюджетирование

Подсистема реализует следующие функции:

• планирование деятельности и ресурсов предприятия на любой период в разрезе сценариев, центров финансовой ответственности (ЦФО), проектов, остаточных и оборотных показателей, дополнительной аналитики (номенклатура, контрагенты, и т.п.);
• мониторинг фактического исполнения в разрезах выполненного планирования;
• составление сводной отчетности по результатам мониторинга;
• финансовый анализ;
• анализ доступности денежных средств;
• анализ отклонений плановых и фактических данных.

Подсистема бюджетного планирования представляет собой единую систему планирования, контроля и анализа денежных потоков, а также финансовых результатов.

Подсистема бюджетирования предоставляет возможности составления оптимальной системы финансовых и операционных планов, взаимосвязанных между собой. Данная система может включать в себя:

• Мастер-бюджет предприятия (основной, генеральный, сводный), в состав которого входит:
  1. Бюджет движения денежных средств (БДДС).
  2. Бюджет доходов и расходов (БДР).
  3. Бюджет по балансовому листу (ББЛ).
  4. Инвестиционный бюджет, или бюджет капитала.
• Функциональные бюджеты:
  1. Бюджет продаж.
  2. Бюджет производства.
  3. Бюджет закупок.
  4. Бюджет прямых затрат на оплату труда.
  5. Прочие бюджеты
• Бюджеты проектов.

Бюджеты могут составляться как на ближайшие месяцы (текущее или уточненное планирование), так и на более длительные периоды времени (стратегическое или укрупненное планирование).

Подсистема бюджетирования является инструментом финансового планирования на предприятии, соответствующим универсальной бюджетной модели. С помощью подсистемы бюджетирования реализуются следующие функции:

• планирование движения средств предприятия на любой период в разрезе временных интервалов, подразделений предприятия, проектов, контрагентов, номенклатуры и т.д.;
• финансовое планирование по нескольким сценариям; формирование текущих бюджетов на основе стратегических бюджетов и с коррекцией по фактическому исполнению бюджета в завершенном периоде;
• мониторинг фактической деятельности предприятия в тех же разрезах, в которых проводилось планирование;
• составление сводной отчетности по результатам мониторинга;
• контроль соответствия заявок на расходование денежных средств рабочему плану на период;
• финансовый анализ;
• анализ доступности денежных средств;
• анализ отклонений плановых и фактических данных.

Фактические данные в системе представлены в том же формате, что и плановые - в виде оборотов по статьям бюджетов с указанием аналитических измерений: ЦФО, проект, номенклатура (номенклатурная группа), контрагент, сценарий. В качестве фактических данных по бюджетам в системе бюджетирования могут быть использованы данные регистров бухгалтерского, налогового и управленческого учета, сформированные при проведении документов других подсистем.

С подсистемой бюджетирования активно взаимодействует подсистема управления денежными средствами.

Управление денежными средствами

Подсистема автоматизирует процесс оперативного планирования денежных средств. Для решения этой задачи в контуре управления денежными средствами используется двухступенчатая схема оформления денежных операций.

Первая ступень — это регистрация в информационной базе намерения об изменении состояния денежных средств и взаиморасчетов. Намерения регистрируются путем ввода в информационную базу заявок на расходование денежных средств и запланированных поступлений денежных средств.

Вторая ступень — это регистрация в информационной базе факта платежа, который приводит к изменению состояния денежных средств и взаиморасчетов.

При заполнении заявки предусмотрена возможность резервирования денежных средств в указанном месте хранения (на расчетном счете или в кассе). Естественно, что при регистрации платежа по заявке производится автоматическое снятие резерва.

К резервированию в заявке доступны не только имеющиеся в фактическом наличии денежные средства, но и запланированные к поступлению в подсистеме управления денежными средствами. Сведения о денежных средствах, запланированных к поступлению, вводятся в информационную базу пользователями по мере получения соответствующей подтверждающей информации.

Подсистема казначейства содержит функции, необходимые для эффективного управления движением денежных средств, контроля над осуществляемыми платежами:

• многовалютный учет движения и остатков денежных средств;
• регистрация планируемых поступлений и расходов денежных средств;
• резервирование денежных средств под предстоящие платежи на расчетных счетах и в кассах;
• размещение денежных средств в ожидаемых входящих платежах;
• формирование платежного календаря;
• оформление всех необходимых первичных документов;
• интеграция с системами «клиент банка»;
• возможность разнесения (ручного или автоматического) суммы платежного документа по нескольким договорам и сделкам.

Учет договоров

Подсистема учета договоров позволяет организовать и контролировать процессы управления деятельностью организации, связанные с договорными отношениями.

В конфигурации имеется возможность вносить расшифровку условий договоров, с дальнейшим формированием счетов и проведением заявленных сумм по казначейству. Предусмотрено ведение взаиморасчетов с контрагентами в разрезе счетов.

В подсистеме учета договоров реализованы следующие возможности:

1. подготовка условий договора;
2. планирование исполнения обязательств по договору;
3. контроль планов по отгрузке/поступлению товаров, работ или услуг;
4. контроль входящих/исходящих платежей по договору и сверка с лимитами подсистемы бюджетирования;
5. учет документов по договору;

Учет по международным стандартам

Подсистема включает в себя отдельный План счетов в соответствии с МСФО, который может настраиваться пользователем, и обеспечивает:

• трансляцию (перенос) большей части учетных записей (проводок) из подсистемы бухгалтерского учета (РСБУ) по правилам, которые могут гибко настраиваться пользователем;
• параллельное ведение учета по российским и международным стандартам по тем участкам, где различия между российскими нормативами и требованиями МСФО существенны
  • учет основных средств, нематериальных активов;
  • учет арендованных средств;
  • учет кредитов и займов;
  • учет дебиторской задолженности;
• проведение собственных регламентных документов (например, начисление расходов, учет резервов, учет обесценения активов и ряда других), а также внесение корректирующих записей в «ручном» режиме.

Возможности подсистемы позволяют:

• минимизировать трудоемкость ведения учета по МСФО за счет использования данных российского учета;
• проводить сопоставление данных российского учета и учета по МСФО, облегчая сверку данных перед подготовкой отчетности по МСФО.

Дополнительные инструменты проверки трансляции проводок значительно облегчают внедрение и эксплуатацию системы.

Перенос проводок по документам может быть выполнен:

• оперативно при проведении документа;
• обработкой за период по выбранным видам документов;
• документом переноса проводок за период.

Подсистема включает в себя отдельный план счетов, который соответствует требованиям МСФО и может настраиваться пользователем.

Дополнительные возможности подсистемы:

• Гибкая настройка плана счетов и отчетности по МСФО на стороне пользователя позволяет настраивать план счетов под любые стандарты (МСФО, ГААП, управленческий учет) не изменяя отчетность и первичные документы.
• Оперативная запись проводок на план счетов МСФО в момент проведения первичного документа.

Параметры записи проводок на план счетов МСФО можно задать реквизитами для каждого документа, Что позволяет:

• Отражать операции по МСФО и РСБУ разными датами;
• Вести учет по МСФО в двух функциональных валютах;
• Вести сквозной аналитический учет по проектам;
• Отражать операции только по МСФО или только по РСБУ;
• Осуществлять трансляцию по текущему или выбранному валютному курсу согласно указанным правилам соответствия бухгалтерским счетам;
• Детализировать отчеты до первичного документа;
• Контролировать трансляцию проводок через протокол переноса или протокол ошибок.

Подсистема может также быть настроена для ведения учета и составления финансовой отчетности в соответствии с зарубежными стандартами, в том числе US GAAP.

Мониторинг и анализ деятельности предприятия

Результативность управления, оперативность и качество решений, принимаемых руководителями предприятий, во многом зависит от того, насколько эффективно они могут использовать данные о различных аспектах деятельности предприятия, накапливаемые в информационных системах.

Мощная и гибкая система отчетов позволяет оперативно анализировать и непрерывно контролировать все аспекты производственной и торговой деятельности предприятия. В числе основных возможностей системы:

• интеллектуальные средства автоматического построения отчетов, не требующие программирования;
• дизайн в стиле электронных таблиц;
• поддержка группировки по периодам;
• деловая графика.

Информацию можно получить в любых разрезах с требуемой детализацией. Пользователь может самостоятельно задавать (настраивать) уровень детализации, параметры группировки и критерии отбора данных в отчетах в соответствии со спецификой решаемых задач. Такие индивидуальные настройки (фактически - созданные пользователем специализированные отчеты) могут быть сохранены для дальнейшего использования.

Современные бизнес-методики, удобные и наглядные средства анализа информации, реализованные в системе, делают программу действенным инструментом для решения актуальных вопросов управления. Специализированный инструмент «Центр антикризисного управления« ориентирован на оперативную оценку ключевых показателей эффективности работы предприятия.

Интеграция с другими системами

Конфигурация «1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами» может применяться в сочетании с другими прикладными решениями, например с «1С:Предприятие 8. Зарплата и управление персоналом», «1С: Предприятие 8. Управление торговлей», «1С:Консолидация» и др. Для взаимодействия между этими решениями существует штатный интерфейс обмена данными.

Конфигурация «Управление корпоративными финансами» разработана на платформе 1С:Предприятие 8, поэтому при ее использовании предоставляется возможность для интеграции практически с любыми внешними программами и оборудованием на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных. В системе имеется целый набор средств, с помощью которых можно:

• создавать, обрабатывать и обмениваться данными различных форматов;
• осуществлять доступ ко всем объектам системы 1С:Предприятие 8, реализующим ее функциональные возможности;
• поддерживать различные протоколы обмена;
• поддерживать стандарты взаимодействия с другими подсистемами;
• разрабатывать собственные интернет-решения.

Лицензирование

Внимание! Для масштабирования и расширения количества рабочих мест Вы можете приобрести дополнительные лицензии, выбрав необходимые лицензии в разделе Стандартные лицензии 1С.